por Jairo Maia » 18 Mar 2017 11:06
Olá Pessoal,
Para o Simples Nacional sim precisa apenas o inventário com base no último dia do ano anterior, já para contribuintes RPA no último dia de cada período de apuração.
Consiste basicamente na geração de dois relatórios minimamente com as seguintes informações (não necessariamente nessa ordem):
1-Relatório de estoque (por ítem):
.GTIN
.DESCRICAO
.NCM
.CFOP ENTRADA
.QUANTIDADE EM ESTOQUE
.PREÇO DE CUSTO
.PREÇO DE VENDA
.TOTAL APORTE (QTD X PRECOCUSTO)
.TOTAL PREVISTO (QTD X PRECOVENDA)
.NO RODAPE COLOQUE OS TOTAIS (TOTAL GERAL APORTE, TOTAL GERAL VENDAS)
2-Relatório de Movimento (por ítem + CFOP ENTRADA + CFOP SAIDA. Se um mesmo item tiver um dos CFOP´s diferente precisa separar):
O relatório de movimento é o mesmo com as seguintes características:
A-Mensal:
Identifique no cabeçalho como Relatório MENSAL de movimento do mês: MM/AAAA
-Usado para apuração de ICMS, IPI, PIS e COFINS
B-Trimestral (entre o primeiro e último dia do período de apuração):
Identifique no cabeçalho como Relatório de movimento entre DD/MM/AAAA e DD/MM/AAAA
-Usado para apuração de IRPJ e CSLL
.GTIN
.DESCRICAO
.NCM
.CFOP ENTRADA
.CFOP SAIDA
.CST SAIDA
.ALIQUOTA ICMS
.ALIQUOTA IPI
.ALIQUOTA PIS
.CST PIS
.ALIQUOTA COFINS
.CST COFINS
.QUANTIDADE VENDIDA
.PRECO DE CUSTO
.PRECO DE VENDA
.TOTAL APORTE (QTD VENDIDA X PRECOCUSTO)
.TOTAL VENDAS (QTD VENDIDA X PRECOVENDA)
.LUCRO OBTIDO (TOTAL APORTE - TOTAL VENDAS)
.NO RODAPE COLOQUE OS TOTAIS (TOTAL GERAL APORTE, TOTAL GERAL VENDAS, TOTAL LUCRO OBTIDO)
Quanto ao SPED não gero, mas com base nesse relatório fica fácil o contabilista gerar o SPED.
Abraços, Jairo
Harbour / Clipper 5.2e - Blinker 7
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